清華學者：現行養老保險制度對年輕人來説充滿陷阱

　　養老保險隱憂： 年輕人參保意願下降

　　相對於看起來遙遠渺茫的養老保險，年輕人寧願先拿到更多的現金，來應付當前的生活

　　劉林在北京一家動漫公司上班，每個月的工資中有300元是他和公司“友好協商”得來的。上班之初，劉林就主動向公司提出不參加社會保險的要求，公司決定每個月額外發300元作為“補償”。

　　劉林知道這是違法的，但他依然冒險選擇不交，原因是一方面不知道能在北京待多久，怕交了再轉移太麻煩，更重要的則是他發自內心地認為交社保並不“划算”，尤其對社保中佔到“大頭”的養老保險，沒什麼信心。

　　“現在就經常聽説養老保險收不抵支，誰知道幾十年後到我們退休的時候，還能領到多少錢呢？”劉林説。就像很多年輕人一樣，相對於看起來渺茫的養老保險，劉林寧願先拿到更多的現金來應付當前的生活。

　　劉林生於1987年，職業生涯可能尚未定型。34歲的上海姑娘小莉就不同了。她從某單位辭職後，在上海徐匯開了家手機電玩店，並繼續拓展網店的業務。“社保之類的五金我都交了”，挂靠在某個熟人的公司，全部自己出錢就行。她告訴記者，有可能還會再到正規單位求職，以後接起來方便。“無論怎樣，退休之後是一個保障或補充。”

　　雖然劉林擔憂養老保險制度是否會破産可能只是杞人憂天。但年輕人不願意參保，卻是當前養老保險制度所面臨的一個真命題。

　　清華大學就業與社會保障研究中心主任楊燕綏對第一財經記者表示，現行的養老保險制度對於年輕人來説，既看不到實在的收益，又缺乏激勵性，而且還充滿陷阱，政府必須加快養老保險改革的步伐以增強制度對年輕人的吸引力。

　　年輕人為什麼不願參保

　　按照《社會保險法》，像劉林這種與公司“合謀”來逃避養老保險繳費的做法是違法行為，一旦被社保稽查部門發現，會對公司進行查處和處罰。然而，劉林開畫室的同學王明也選擇不交社保，卻沒有這樣的“風險”。

　　王明在北京北四環的一個小區中租了一間房子，教孩子們學畫畫，每個月刨去房租、水電等支出後，能有1萬多元的收入。

　　他曾經了解過北京的參保政策，靈活就業人員可以參加養老、醫療和失業三險，每個月需要交1000元左右，這筆錢對於“個體戶”王明來説不是個小數目，更關鍵的是，靈活就業人員必須有北京戶口才能參保。即使掏得起錢，“北漂”的王明也沒有資格參加。

　　現行的養老保險制度為正規就業和靈活就業制定了不同的繳費政策：有工作單位的職工總費率為28%，單位繳費20%進入社會統籌，個人繳費8%進入個人賬戶；對於沒有正規工作的人員則可以按照靈活就業人員來參保，總費率20%全部由參保人自己繳納，其中12%進入社會統籌，8%進入個人賬戶。

　　楊燕綏説，參保門檻太高，是阻礙年輕人參保的首要原因。個人繳費20%對於創業起步或靈活就業的年輕人來説是一個不小的負擔。一般而言，繳費基數也在每年上調。

　　同時，現行的社保制度仍是基於正規就業的框架設計，對於靈活就業形態缺乏規範管理，比如，很多地區對靈活就業參保者仍然有戶籍限制，而且制度流動性也不好，導致年輕人一旦離開一個城市就會“斷保”。

　　南京財經大學公共管理學院教授林治芬對第一財經表示，現行養老保險制度的一些缺陷造成了年輕人對制度缺乏信心。

　　1997年我國在全國範圍內統一了個人賬戶的記賬規模和管理模式，全面建立了具有中國特色的“統賬結合”的城鎮職工養老保險制度。但在實際運作中，個人賬戶資金也被挪用來發放退休人員的養老金，中國的養老保險制度本質上仍然是現收現付制。

　　林治芬説，統賬結合的制度本身，無論哪一塊對於年輕人來説都缺乏吸引力。就社會統籌來説，年輕人知道中國的人口結構已經發生變化，到他們老了的時候，為他們繳費的年輕人會更少，前景並不光明；就個人賬戶而言，他們現在所交的錢當作稅收一樣貢獻給退休人員發養老金了，與自身利益的關聯度不大。

　　非正規就業倒逼改革

　　楊燕綏説，尤其是對於靈活就業人員，養老保險政策不能採取任何強制措施讓他們參保，這是一個政策失靈的角落。根據相關測算，我國還有1.8億勞動年齡的人口應該參保而沒有參保，這種情況不僅對於養老金制度來説是不利的，而且這部分人養老的權益也難以保障。

　　究竟有多少年輕人沒有參保並沒有準確的官方數據。中國保險行業協會、人社部社會保障研究所等五家機構發佈的《2015中國職工養老儲備指數大中城市報告》曾表示，基本養老保險未覆蓋人群主要集中于30歲以下的年輕職工，比例高達20.1%；而這一年齡段未參保人數佔全部年齡段未參保人數的70.9%。

　　值得注意的是，雖然近年來我國每年城鎮新增就業崗位都在1300萬人以上，但與過去相比，在新增就業中存在很大比例的靈活就業。

　　過去，靈活就業主要存在於低端就業中，如今靈活就業的層次得到了很大提升，受年輕人青睞的自雇型就業、自由職業、“雙創”企業，以及基於網際網路平臺發展起來的分享經濟和電商經濟等從業者都可以歸入靈活就業。

　　近年來，人力資源和社會保障部一直在推進擴大養老保險覆蓋面（擴面）的行動。經過兩年多來的試點之後，今年正式在全國範圍內實施“全民參保登記工作”，靈活就業人員也是今年擴面的重點之一。

　　從第一財經了解的情況來看，養老保險擴面的難度比較大。中國社科院世界社保研究中心發佈的《中國養老金髮展報告2016》顯示，雖然城鎮職工基本養老保險總參保人數在2015年仍然有所增長，但企業和其他人員的參保人數增速下滑，總參保人數的增速進一步下降。

　　報告還稱，從各個省份城鎮職工基本養老保險制度參保人數看，2015年廣東省的參保人數超過5000萬人，浙江省則成為第一個參保人數負增長的省份；與2014年相比，2015年絕大部分省份參保人數的增速都有所下降，下降幅度最大的廣東，由14.98%下降至5.76%，浙江的下降幅度也比較大，由7.27%下降至-1.72%。

　　調結構增強制度吸引力

　　林治芬説，首先應該降低靈活就業人員參保的費率，建議將靈活就業者和正規就業者的參保費率統一併同步降低，在增加制度吸引力的同時也避免參保人的道德風險。

　　楊燕綏表示，應該繼續完善個人賬戶制度，建議對8%的個人賬戶進行分割，可以將4%用來做真正的積累。如果參保人在賬戶中每存一元錢，就可以得到相應的單位配款、政府稅收讓利以及市場化運營的分紅來支援他，這對於年輕人來説能起到很好的激勵作用。

　　林治芬認為，即使個人賬戶不做實，也應該改變當前“統籌”“個賬”之間一本糊塗賬的模式，把個人賬戶的賬“記實”，定期向參保人交代個人賬戶收益的狀況，讓他們能夠實實在在地感受到自己的錢沒有白交。

　　林治芬也表示，僅靠理財或是商業保險來養老並不適合大多數人，社保是多層次養老保險體系的重要支柱，年輕人不應該放棄這一支柱。她建議，年輕人採用“低基數、長年限”的繳費方式來參保，以獲得養老保險的最大收益。