上海檢察推進涉案企業合規改革優化營商環境調查

　　給“犯了小錯”企業改過自新的機會

　　上海檢察推進涉案企業合規改革優化營商環境調查

　　編者按

　　據統計，1999年至2019年20年間，我國重罪案件佔比從19.6%下降至2.7%，而被判處三年有期徒刑以下刑罰的人數佔比從54.6%上升至78.7%。面對新形勢新變化，對大量的輕罪案件及人員，是否還要堅持“構罪即捕”“有罪必訴”“一押到底”的傳統辦案模式？考驗著司法智慧和擔當，檢驗著社會治理能力和水準。

　　近年來，檢察機關主動適應變化，提出少捕慎訴慎押理念。最高人民檢察院加強頂層設計，各級檢察機關通過探索深化聽證制度、非羈押風險動態評估機制、認罪認罰制度，以及企業合規等系列改革舉措，落實少捕慎訴慎押，持續釋放司法善意，助力人權司法保障，減少社會對立面，促進了社會和諧穩定。特別是企業合規改革，不僅是一項重大改革創新舉措，還進一步優化了營商環境。

　　2021年4月，中央全面依法治國委員會在有關文件中明確提出少捕慎訴慎押刑事司法政策，並提出要“依法推進非羈押強制措施適用”。各級檢察機關積極踐行這一刑事司法政策，2021年全國檢察機關不捕率、不訴率同比分別增加7.9個百分點和2.9個百分點。

　　為全面展現檢察機關積極深化改革、為民司法的探索實踐，總結經驗做法，法治經緯版從今天起在“前沿觀察”欄目推出系列報道，敬請關注。

　　□ 本報記者　　 余東明

　　□ 本報見習記者 張海燕

　　“我真的沒想到，我和我的企業犯了罪，檢察機關不僅沒有起訴企業，還對我提出了緩刑量刑建議，並督促企業量身制定合規計劃，我們借此完善了企業內部管理制度，建立了財務、銷售及工程項目管理流程，現在企業發展駛上了安全高速的‘快車道’，最近還連續拿下多筆訂單。”上海兩家高新技術企業的負責人姜明（化名）深有感觸地説，“目前我處於緩刑期，但我一定會嚴格遵守法律，把企業發展得更好，為社會多作貢獻，不辜負檢察機關和這麼好的改革措施。”

　　姜明只是上海檢察機關推進涉案企業合規改革的“幸運兒”之一。

　　2020年3月，最高人民檢察院在全國選擇6家檢察院啟動涉案企業合規試點工作，上海市浦東新區、金山區兩地檢察院入選首批試點單位。2021年，最高檢全面啟動涉案企業合規改革試點工作，試點範圍擴及10個省市的多家地方檢察機關，上海為其中之一。

　　要給“犯了小錯”的企業改過自新的機會。上海市人民檢察院副檢察長龔培華近日接受《法治日報》記者採訪時説，上海企業雲集、業態多元，率先開展涉案企業合規改革試點工作，面臨諸多前所未有的難題和挑戰。上海檢察會同各方力量，努力形成“涉案企業合規考察、問題漏洞排查分析、行業風險系統治理”的上海方案，為建設更高標準更好水準的法治化營商環境貢獻檢察力量。

　　嚴把入口關

　　提適用品質

　　數據顯示，上海平均每天誕生2174家企業，每千人新設企業18.7戶。截至2021年底，上海企業累計達267.24萬戶，相當於每千人擁有企業107.4戶，位居全國第一。

　　位於上海南大門的金山區吸引大量企業入駐，但檢察官在辦案中發現，大部分涉案企業管理層合規意識薄弱，片面追求短期經濟利益最大化，甚至為了牟利不惜以身試法。

　　姜明名下的兩家企業便因此誤入歧途。該企業在2015年至2018年創辦初期，以支付開票費的方式，多次向他人購買增值稅專用發票，涉及稅款共計90余萬元。

　　而檢察官在辦案時了解到，該企業是一家汽車類軟體開發公司，擁有10余項專利證書，曾于2019年獲授高新技術企業稱號，案發前累計繳納稅費272萬元，此前未受到過工商、稅務等行政主管單位處罰。案發後，企業負責人自覺認罪認罰，並主動退繳稅款。

　　同時，檢察官還發現，這家企業存在缺乏有效的合規經營管理體系、管理層法律風險防控意識不強等問題。經審慎研究評估，金山區人民檢察院決定對其開展涉案企業合規監督考察。

　　當時，涉案企業合規監督考察程式尚無先例可循，如何確保企業確實是值得挽救的“發展企業”，以提升試點工作的公信力？為此，檢察官第一時間走訪該企業和當地政府部門，並通過上海市大數據中心及“信用上海”數據平臺，進一步核實企業實際經營狀況。

　　2021年2月3日，金山區檢察院組織公開聽證，邀請人民監督員、區工商聯、部分企業代表，對涉案公司企業合規建設進展及成果進行驗收評估。根據評估結果，決定對涉案公司相對不起訴，對被告人姜明提出寬緩量刑建議。最終，法院採納了檢察機關的量刑建議。

　　“涉案企業合規改革試點工作首先是體現‘嚴’，嚴格前期的對企業調查核實，嚴格後期的合規考察；其次是體現‘幫’，同題共答，幫助和引導脫軌企業走上合法經營之道；三是體現‘寬’，通過對認罪認罰的涉罪企業進行寬緩處理，更好助力‘六穩’‘六保’。”金山區檢察院檢察長談倩説。

　　如今，涉案企業合規改革試點工作從金山、浦東到全市鋪開，上海結合試點實際，已經形成虛開發票、侵犯個人資訊等6類罪名類型化合規審查標準。截至目前，全市共有43件案件、50家企業納入合規試點。

　　在金融證券、智慧財産權、網路安全等領域，上海還在積極拓展案件類型和適用罪名，與公安、監委探索在第三方機制啟動環節的銜接，積極引導培育重大、有代表性、有影響力的適用第三方機制的涉案企業合規典型案例。

　　在工作模式上，上海更加突出市檢察院的統籌把關作用，上海市檢察院第四檢察部負責對全市所有涉案企業合規改革試點案件的統一把關，對每一起擬列入改革試點的案件，明確審核標準，列明否決或者認可理由。

　　此外，上海市檢察院開發上線“企業信用查詢服務申請平臺”，與統一業務應用系統2.0對接，依託上海市大數據中心、“信用上海”、社會信用查詢平臺等數據資訊，借智借力開展合規社會調查。

　　“上海的涉企案件最為豐富多元，尤其在金融證券、智慧財産權領域新型案件多、社會影響大，檢察機關在開展涉案企業合規改革試點時，更要嚴把案件入口關，提升案件適用品質，通過檢察聽證提升試點工作的公信力，形成一批在全國具有標桿性、引領性的企業合規案例。”上海市檢察院第四檢察部負責人壽志堅説。

　　借力第三方

　　避形式整改

　　一家高新技術公司，由於加工生産的産品品質和數量未達到委託方的要求，導致合作中止。這家公司為了挽回損失，在未獲得商標權利人許可的情況下，私自將已生産的産品上市銷售，涉嫌假冒註冊商標罪。

　　辦案中，浦東新區人民檢察院的檢察官發現這家公司原本有著良好的發展前景，然而公司內部管理層及員工法律意識淡薄，尤其對涉及商業秘密、專利權、商標權等智慧財産權民事侵權及刑事犯罪不夠重視。公司在合同審核、財務審批、採購銷售等諸多環節也存在管理不善問題。

　　案發後，該公司實際控制人朱某某自願認罪認罰，積極賠償被侵權公司經濟損失並取得諒解。同時，該公司也表現出強烈的合規建設意願。

　　由於涉案公司位於浙江省嘉興市秀洲區，一場跨越兩省的涉案企業合規試點協作便由此展開。2021年4月，浦東新區檢察院根據《長三角區域檢察協作工作辦法》規定，申請啟動協作機制，委託企業所在地嘉興市人民檢察院、秀洲區人民檢察院協助開展企業合規社會調查及第三方監督考察。

　　“以該案為契機，浦東新區檢察院與外省兄弟院簽署協作備忘錄，創造性地解決了涉案企業註冊地、生産經營地、犯罪地相分離對社會調查、異地監督考察、刑行銜接等工作帶來的實踐難題，為長三角跨區域檢察協作貢獻了實踐樣本與制度樣本。”浦東新區檢察院檢察長曾國東説。

　　實踐中，浦東新區檢察院重點選擇涉及金融證券、智慧財産權、網路資訊保護等案件納入試點範圍。一年多來，該院先後對多起假冒註冊商標、非法製造註冊商標標識、逃匯等智慧財産權、金融犯罪案件啟動涉案企業合規試點。

　　精選合規案件後，如何避免涉案企業“紙面整改”“形式整改”，防止企業合規激勵機製成為“尋租工具”？

　　浦東新區檢察院在先行先試中形成了一套行之有效的方案：通過“合規風險告知+實地監督評估+有效性評估論證”的第三方監督評估機制，形成符合改革試點工作實際和司法辦案需求的合規有效性評估標準及常見涉企犯罪“合規計劃”範本。

　　浦東的創新樣本是上海改革的一個實踐縮影。據悉，上海檢察機關通過多種方式聯合各方推動行業合規做深做實，共同制定合規驗收指標體系、共同建立企業合規分級評定機制，以量化的形式對企業合規建設狀況作出全面、系統的客觀評估，通過共同編制行業合規清單，便於企業快速、簡明、準確地了解和排查合規風險點。

　　去年12月，上海市檢察院、市工商聯、市國資委、市財政局等9家單位共同成立上海市涉案企業合規第三方機制管委會。

　　與此同時，市檢察院牽頭起草並提請市第三方機制管委會各單位會簽了《第三方機制管委會工作規則（試行）》《專業人員名錄庫管理辦法（試行）》《第三方監督評估組織運作規則（試行）》，制定《上海市檢察機關辦理涉案企業合規試點案件工作規定（試行）》及配套文書格式樣本20份，並制發試點工作問答及流程參考（圖）等，為第三方機制運作的規範性、中立性、專業性提供制度保障。

　　“第三方機制是改革試點工作的關鍵環節和核心內容，直接影響改革試點工作的品質、效果以及社會評價。上海深化第三方機制落地落實，充分發揮第三方組織專業評估與檢察機關主導作用。結合涉案企業的不同行業、不同業務、不同規模，形成有針對性的企業合規體系建設評估認定標準，提升涉案企業合規工作的全面性和專業性。”上海市檢察院法律政策研究室主任皇甫長城説。

　　治理可持續

　　創上海方案

　　去年年中，靜安區人民檢察院收到上海保險同業公會送來的一面錦旗：“一直以來都是我們給別人上保險，今天是你們給我們上了一道保險！”

　　原來，2020年底，靜安區檢察院陸續辦理了S公司“保險黑産”團夥系列案件。檢察機關在辦案中發現，S公司的保險代理人總人數、壽險業務量均位列上海保險行業前列，此次系列案件是內部人員與外部勾結所致，涉及職務侵佔犯罪，暴露出企業管理漏洞和風險隱患，還存在公民個人資訊被非法洩露和利用的現象。

　　2021年3月，正值部分“保險黑産”案件審查逮捕、審查起訴期間，最高檢部署的第二批涉案企業合規改革試點啟動。靜安區檢察院主動跨前一步，深入涉案企業、行業公會、監管部門開展調研，梳理剖析問題癥結，以檢察建議為先導，發揮檢察機關涉案企業合規主導作用。

　　鋻於S公司合規整改意願強烈，靜安區檢察院經審查後商請第三方機制管委會，于2021年9月向該公司送達《適用涉案企業合規案件告知書》，區域內首起運用第三方機制的涉案企業合規考察正式啟動。

　　當年11月底，S公司提交最終合規整改報告。第三方組織經考察後認為，S公司採取的個人資訊加密、保單異常查詢監測、虛假業績人員懲處等一系列措施，達到了切實整改、嚴格管理、合規經營的要求，合規考察結果合格。

　　與此同時，靜安區檢察院聯合市保險同業公會、相關保險企業等，不斷創新宣傳形式，精準對接實際需求，以線下培訓交流、線上直播授課的形式開展系列普法講座，為長三角地區的5萬餘名保險從業人員直播警示教育課，取得了“辦理一案、治理一片”的良好效果。

　　作為靜安區第三方機制管委會成員，華東政法大學教授、文伯學院副院長吳允鋒全程參與了該企業合規的監督評估工作，從針對企業的合規計劃書提出整改建議，到中期評估考察，以及出具第三方監督考察報告，直至最終的合規考察。

　　“這種有溫度的改革試點工作必將促進企業依法依規經營，促進法治社會不斷提質增效，促進企業修復成長過程中的‘病症’，煥發出有利於企業自我、企業家自身、社會需求發展的勃勃生機。”吳允鋒評價説。

　　據了解，隨著涉案企業合規改革試點持續深入，“既抓末端、治已病，又抓前端、治未病”成為上海檢察機關的努力方向。上海檢察機關不斷探索突破，從個案切入，向涉案企業乃至相關行業提出有針對性的意見建議，並採取一系列切實舉措，督促企業構建有效合規體系，助推行業健康發展。

　　浦東新區檢察院、楊浦區檢察院在全面梳理智慧財産權、數字經濟領域法律風險的基礎上，相繼出臺《企業智慧財産權合規標準指引（試行）》《企業數據合規指引》，從合規管理體系、風險識別、風險評估與處置等方面引導企業加強特定領域合規管理。

　　楊浦區檢察院還與上海數據合規與安全産業發展專家工作組共同研發企業數據合規自評估平臺，免費提供數據合規基礎評估服務，幫助企業全面盤點隱私政策、數據安全和風險管理措施等數據治理體系，自動生成包括風險量化評級、影響評估、建議解決方案在內的評估報告，較傳統方式節省60%以上的時間，極大提高企業數據合規工作智慧化水準。

　　今年2月18日，上海市十五屆人大常委會第三十九次會議表決通過《中國（上海）自由貿易試驗區臨港新片區條例》，明確要加強企業合規指導，這也是對上海檢察機關涉案企業合規試點工作的肯定。

　　“既要防止不當辦案影響企業經營，更要辦好案件促進企業合規發展，推動市場固本強基、行穩致遠。”龔培華説，上海檢察機關將繼續會同各方力量，攜手同心，匯聚合力，共同打造企業合規的“上海方案”，進一步健全企業權益保護，營造國際一流營商環境。