隨著上市公司年報披露接近尾聲，16家上市銀行中的所有國有大行和主要股份制銀行均已發佈了年報，與去年熱議的“暴利説”“拐點論”不同，今年各大銀行的不良貸款普遍出現增長，部分銀行甚至不良貸款和不良貸款率“雙升”，銀行資産品質也成為當前市場關注的熱點。

　　不良貸款呈上揚之勢

　　除了凈利潤依舊驚人之外，2012年的銀行年報展示的另一個焦點是：不良貸款集中浮現。

　　以五大國有商業銀行為例，工、農、中、建、交五大行2012年實現凈利潤7746億元，盈利增速接近14.9%，然而其不良貸款總額超過了3200億元，逾期貸款更是超過4000億元。

　　銀行的年報顯示，不良貸款餘額已經呈現全面上揚之勢。比如國有大行中，中行不良貸款總額654.48億元，比上年末增加21.74億元；建行不良貸款餘額746.18億元，較上年增加37.03億元；工行不良貸款餘額745.75億元，比上年末增長15.64億元；交行不良貸款合計269.95億元，較年初增加50.09億元。

　　股份制銀行中，中信銀行不良貸款更是呈現“雙升”局面：2012年末，該行不良貸款餘額122.55億元人民幣，比上年末增加37.14億元，上升43.48%；不良貸款率0.74%，比上年末上升0.14個百分點。

　　不過，也有例外，去年農行不良貸款餘額和不良貸款率仍出現“雙降”，截至2012年末，農行不良貸款餘額858.48億元，較上年末減少15.1億元。

　　數據顯示，截至去年底，工、農、中、建四家銀行去年的不良貸款率分別為0.85%、1.33%、0.95%和0.99%，同比分別下降0.09個、0.22個、0.04個和0.1個百分點，仍呈整體下降趨勢。

　　“資産品質不能只看不良率，除了不良貸款餘額之外，貸款總額的增速也會影響到不良率。有時候不良率下降可能只是貸款增速增加掩蓋的結果。”一位業內人士表示。不良貸款關鍵詞：長三角、製造業

　　翻開各大上市銀行的年報，不僅不良貸款增長的趨勢一樣，不良貸款的形成和分佈也具有相似性。2012年的銀行不良貸款有兩個關鍵詞：長三角、製造業。

　　浦發銀行副行長劉信義在該行業績發佈會上表示，該行2012年新增不良貸款90%來自浙江地區，而這其中75%來自溫州，不良貸款存量的85%來自批發和製造業。

　　即使總部並不在長三角地區的銀行也面臨同樣的問題。招商銀行在其年報中稱，報告期內企業貸款不良增量主要集中在製造業、批發和零售業兩個行業，佔客戶貸款不良總增量的68%。而受到經濟下行影響，2012年，招行不良貸款增量近七成集中在長江三角洲地區，其他區域資産品質保持穩定。

　　2012年末，平安銀行不良率從0.53%上升至0.95%，不良貸款同樣主要集中在長三角地區，溫州、杭州、寧波、上海四家分行的不良資産增量佔全行增量的88%。不過，平安銀行行長邵平接受記者採訪時表示：“其實大部分貸款具有充足抵押物，真正形成損失的會很小。”