大連控股違規頻發 上交所督促限期整改

　　12月1日，大連控股披露對上交所問詢函的回復公告。同日，上交所再度向大連控股下達關於督促其限期整改的監管工作函，要求公司召開董事會，進一步核實募資凍結、關聯擔保等相關情況，並落實整改要求。記者注意到，因公司未按相關要求披露工作函內容，上交所通過其官方渠道向市場予以通報。

　　自今年5月以來，大連控股已經六次收到交易所監管函件，函件內容聚焦于公司陸續暴露出的多筆資金凍結、多起違規擔保及涉訴等事項。

　　在最新的監管工作函中，上交所表示，就前述違規事項，將對大連控股及有關責任人啟動紀律處分程式。

　　從此前資訊披露情況來看，在交易所的持續問詢和監管督促下，大連控股才“擠牙膏”式地將前期的多筆資金凍結、擔保涉訴事項對外披露，公司治理、內控、資訊披露管理存在重大風險。

　　大連控股一大問題是募資賬戶被凍結。根據上交所監管函，大連控股目前至少有三個銀行賬戶（含公司基本戶）被法院凍結，上述賬戶合計被凍結1.65億元，總凍結額度達3.05億元。鋻於其中兩個為募集資金賬戶，上交所重點關注公司各銀行賬戶的實際凍結情況，以及是否會對其募投項目的開展造成影響。

　　其次，大連控股多次關聯擔保未履行決策程式。2015年4月，監管部門曾就大連控股未披露關聯擔保事項等違法行為，對公司及有關責任人給予警告和罰款處分。

　　上述處分之後，大連控股在未履行內部決策程式的情況下，繼續為控股股東或控股股東旗下子公司提供擔保。例如，近期公告顯示，大連控股為控股股東提供1.4億元關聯擔保，即未履行決策程式。

　　針對這一問題，上交所要求大連控股及其實際控制人自查並完整披露最近五年關聯擔保的情形，並要求實際控制人解釋發生過程及原因，具體説明擬採取的解決措施。

　　此外，大連控股還存在多起重大訴訟延遲披露的問題。