養老金可嘗試彈性領取 滿足老人差異化保險需求

　　隨著生活水準的提高和醫療衛生條件的改善，人們的預期壽命顯著增加，身體健康狀況也得到了明顯提升。相當一部分老人在退休以後還有充沛的精力進行工作，勞動力市場業已存在隱性的延遲退休。

　　一面是延遲退休年齡，另一面是退休人員再就業，為實現兩者之間的有效銜接，緩解養老金支付壓力，可以嘗試建立彈性領取養老金制度。即老人可以根據自身情況在退休以後自主選擇領取養老金的年齡，由政府出臺相關政策作為保證，老人與養老金支付部門簽訂延遲領取養老金協議。例如，60歲退休的老人，選擇在65歲開始領取養老金，在預期壽命不變的情況下，領取年限減少，領取時間延後，作為補償，應該提高老年人領取養老金的數額，具體提高金額可以借助精算技術計算得出。

　　按照《北京市基本養老保險規定》，假設一男子25歲參加工作開始參保，月薪5000元並保持不變，同時以2012年北京市職工月平均工資為計量標準，60歲退休可領取月養老金2998元。如果該男子退休時自願簽訂協議延遲到65歲開始領取養老金，假定一年期定期利率為3.25%，預期壽命為85歲，根據資金的時間價值理論，在複利計息的前提下，該職工從65歲起每月可領取4098元的養老金，多出1100元。

　　彈性領取養老金制度，不僅提高了可供運用的社保基金，有效緩解了養老金缺口的壓力，還賦予了退休老人充分的自主選擇權，提高了老人的養老金水準，為延遲退休政策的制定實施奠定了基礎。此外，彈性領取養老金制度並不局限于社會基本養老，商業保險同樣可以參考借鑒，旨在滿足老人差異化的保險需求。