主席鈞鑒：

　　目前局勢，實已至最後勝利前最艱苦危急之階段。歐洲解決法西斯德寇之戰爭，據邱吉爾之觀察，非延至明年夏季不可。東方戰局，美國之越島戰爭，雖獲勝利，而日寇以“全員戰死”，以一再冒死之增援（如雷伊泰島已增援七次），藉以拖延時間。一面則積極對我進攻，欲在盟邦未登陸之前，完成在我國內陸之交通線。邇來戰場已移黔境，對我陪都尤多威脅。日寇之必敗在將來，我之危急在今日。今日不得度過，來日則均成夢幻。如何度過今日，實有賴于全國上下之大徹、大悟、大覺醒、大悔改不可。且非猛藥不足以治危症。緩慢觀望行之，恐遺來日噬臍無及之悔。祥有五事，冒昧奉陳。如不以為謬，則盼即日行之：

　　（一）用人見人之事：用人必以真能打仗、真能辦事者用之，不管親疏，不管派係，只問其賢不賢、勇不勇、能不能、作不作。幹才得用，用之不疑，始可放膽作事，以全力作事。鈍刀割肉，已為今日時間所不許。

　　見人之事，《邱吉爾之二十四小時》一文，述邱相雖日理萬機，忙迫異常，而每日必有規定時間，見其內閣閣員，上下院領袖，當面解決一切緊急之事件。祥以為外國官廳工作，效率本已甚強甚速，而許多緊要之事，猶不以公事行之。我國行政效率本甚遲緩，一件公事經過幾個機關，上下傳遞，則非半月一月不可，實非今日緊急時期所宜。故祥以為，主席每日應規定兩三小時時間，專為與黨之常委、軍委會之委員，國防最高委員會之委員，及各院部長，參政會駐會委員等會晤，當面聽取一切報告，及解決一切緊急事宜，較之行公事手令，則快速多矣。

　　（二）精誠團結：語雲：“兄弟鬩于牆，外禦其侮”，今日外寇已在門前，再不趕緊精誠團結，真是束手待斃耳。第一次大戰德國潰敗，其內部有保皇黨與共產黨之爭，結果人民不滿，兩皆幾無立足之地。反之如法亡國，而戴高樂能團結其內部，終至復國，且近來更漸躋于四強之列。祥大膽說一句，我國民黨中過去出有汪兆銘、陳公博等漢姦賣國賊。由此可見，無論何黨何派，均有好有壞；截長補短，共赴國難，實為今日最要之事。非根本覺悟不可。

　　（三）不可敗：今日之軍事，絕不可再敗；再敗則影響全局。非用全力，真真實實的打勝仗不可。不能專等待外人之幫助。不論武器好壞有無，就是一把菜刀，都讓他用上。且最要者為軍民合作，此時是發動全國民眾，共起殺敵之時。萬不可再壓制，萬不可再聽任欺騙者之欺騙。一切都為編配好、準備好，再不可遲緩。敵人萬一侵入貴陽，再想悔改則已晚矣。前見報載，綦江只有一茶館老板，曾給過境士兵以水火，乃為全體士兵稱讚不絕。由此可見士兵行軍，不得百姓幫助之苦。璧山第九軍經過，有病兵百余人，不能再攜帶，而無處安置，後以私人關係，暫時托付于第九補訓處野戰醫院。交接之日，即有多人死亡。又聞南來軍隊過秦嶺，有凍死途中者。又聞遠徵軍及知識分子，從軍徵集期間，其夥食費每月為二千一百元，普通士兵每月則為一百九十元副食費。一則每頓可以四菜一湯，一則每日幾乎連青菜都吃不上。兩者相比，懸殊過甚。再者祥前曾一再向主席陳述：今日之連排長也要以軍校畢業者充任，實使一般士兵無升遷之望。凡此種種，實足以渙散軍心，影響戰鬥意志，關係至巨。祥以為應急加改變，對士兵之生活，立加改善；軍民之關係，立加調整；士兵之賞罰升遷，應嚴明論功，不論出身。由遠道開來，經過渝郊之軍隊，主席能親臨看視，並予以慰勉鼓勵之訓話，對軍人心理之影響至大，且即可收效于不久之將來。

　　（四）不可流亡：前在官邸席上，聞吳稚暉（敬恆）先生雲：“不成，政府搬到倫敦去。”此事萬萬不可。國際國內，形勢均非所許。我們現在只有全國老少男女士農工商兵，一致拼命抗敵，寸土必爭，槍盡有刀，刀盡有棍，棍盡有牙，牙盡有骨血頭顱。寧玉碎，不瓦全，絕不流亡。正視當前，始可度此難關，走入坦途。

　　（五）速設兵站：大軍南調，首重給養。所謂兵馬未動，糧草先行，必須先設兵站也。今兵站未設，米菜俱無，沿途各縣鄉，不能咄嗟立辦，士兵奔走終日，不惟須忍饑，甚至有時無開水可飲，豈不大傷士氣，何能勇往拼命作戰？應請嚴令負責者，不分晝夜，速設兵站，充分儲備米菜水炭，不得缺乏，以濟軍食，而振士氣。

　　以上五點，全係出自肺腑之言。伏念抗戰以還，得與主席共患難八年于茲，自愧乏才，了無寸效，惟見此危局，不得不披肝瀝膽以陳。尚祈垂察擇納為禱。肅此敬頌，鈞安！

　　馮玉祥 敬啟

　　（《蔣馮書簡》，135-136頁。）