退休年齡或定65 盤點延遲退休對哪些人影響最大

　　當下的基本養老金制度如同一個漏斗，有限的基金“漏”向各個環節：繳費年限短，許多人繳納至最低限度15年後就選擇斷繳，坐等退休領取養老金，一些地方政府允許人們以不足的金額一次性繳納養老金，這種短期行為將風險推向不久的將來；參保人退休後若活過139個月，領完自己在個人賬戶存下的資金，被允許繼續從社會統籌的盤子裏領取和原來相同的待遇。

　　此外，大量企業在繳納社保時隱瞞員工的真實收入、做小繳費基數，以減少所需繳納的社保費用。根據51社保網的調研，75%的企業未按照職工真實的工資實際核定，36%的企業統一按最低基數來申報社保。真實的繳費率遠不及名義上的28%。

　　中國的養老金資産，僅僅相當於GDP的不到10%，而美國將近GDP的1.5倍，OECD國家也相當於77%。

　　中國並不缺儲蓄，居民儲蓄率一直保持在38%以上，只不過這些資金多被存入銀行，並沒有通過制度安排成為養老的儲備。

　　強制徵繳的基本養老金具有二次分配功能，將財富在貧富人群之間轉移，本身難以激勵人們儘量多繳納，經濟下行時期，又不可能強制企業更多繳費。因而通過做強採用累積制、權益清晰的二三支柱，鼓勵人們為自己存下更多的養老儲備，成為現實選擇。

　　一二三支柱共擔重任

　　中國在補充養老制度上並不是一張白紙。

　　2004年，《企業年金試行辦法》推出，規定企業和員工共同繳納企業年金，對於限額內的繳費，員工和企業都能享受免稅待遇。

　　職業年金作為機關事業單位的第二支柱，管理辦法正在徵求意見中。作為第三支柱的個人養老金賬戶則有待建立。